En la Resolución del 24 de
febrero del 2.012, que el Ministerio de Hacienda publicó en el BOE del 1 de
marzo, se han establecido las prioridades de las situaciones que van a ser
investigadas más a fondo por la Agencia Tributaria en este año del 2.012.
Te hago un resumen muy sencillo
para que tengas cuidado si te encuentras en alguno de estos casos.
PARTICULARES:
- ¿Tienes
locales o viviendas alquiladas que no declaras?
- ¿No
has declarado alguna venta o donación formalizada ante Notario?
EMPRESARIOS y PROFESIONALES
- ¿Importas
productos de Asia?
- ¿Utilizas
facturas que no son reales?
- ¿Te
desgravas gastos particulares en la empresa?
- ¿Pagas
facturas importantes en metálico?
- ¿Tu
patrimonio crece más que los beneficios que declaras?
- ¿Realizas
alguna actividad que no declaras?
- ¿Consumes
más luz de la que tiene sentido para el movimiento que declaras?
- ¿Presentas
todas las declaraciones a las que estás obligado?
- ¿Las
presentas pero luego no las abonas?
- ¿Realizas
alguna actividad profesional no sujeta a retenciones?
- ¿Mezclas
inadecuadamente movimientos de los socios con los de la Sociedad, y viceversa?
- ¿Tu
actividad se dirige especialmente a los consumidores finales?
- ¿Estás
en módulos y has renunciado o has quedado excluido por tener ventas altas?
- ¿Estás
en módulos y tu entorno familiar también?
- ¿Estás
en módulos y facturas a empresarios que no lo están?
- ¿Eres
subcontratista?
- ¿Has
solicitado aplazamientos de deudas con Hacienda?
- ¿Sueles
incumplir tus obligaciones fiscales?
- ¿Estás
afectado en cualquier sentido por concursos de acreedores?
- ¿Has
cobrado salarios del Fogasa?
- ¿Estabas
obligado a presentar la declaración de Patrimonio y no lo hiciste (anteriores
al 2.008 y desde el 2.011)
- ¿Eres
socio de una Cooperativa y no se cumplen todos los requisitos para los
beneficios fiscales que tienen las mismas?
